Il existe principalement trois catégories d’assurance vie : les contrats d’assurance vie temporaire, qui sont la plupart du temps contractés par des personnes jeunes dans le but d’assurer un prêt, l’assurance vie entière, qui s’applique jusqu’au décès de l’assuré et comporte généralement une valeur de rachat, et l’assurance vie universelle. Cette dernière permet de combiner une assurance vie permanente et la possibilité de faire des placements fiscalement avantageux.
L’assurance vie universelle est avant tout une assurance
Comme l’ensemble des contrats d’assurance vie, l’assurance vie universelle permet d’obtenir une protection d’assurance vie, dans ce cas permanente, avec un capital-décès garanti et de protéger ses proches en cas de malheur en leur fournissant une véritable sécurité financière. Souple, ce type d’assurance offre généralement la possibilité de réduire ou augmenter le capital-décès en cours de contrat.
Les contrats d’assurance vie universelle peuvent être souscrits sur une ou deux têtes, et payables aux choix au premier ou au dernier décès.
Les primes
À la différence des autres types de contrats d’assurance vie, les primes d’assurance payées sont déposées dans des comptes d’investissement dont une partie est affectée au coût de l’assurance et aux frais mensuels, la partie restante constituant l’épargne.
En cas de décès, le capital est versé aux bénéficiaires en franchise d’impôt. En fonction de l’option retenue, les paiements faits en excédent du coût de l’assurance peuvent y être ajoutés.
Le choix entre coût croissant ou fixe
Il est possible d’opter pour un coût d’assurance progressif ou fixe. Dans le premier cas, la prime augmente chaque année, ce qui présente comme avantage de moins payer d’assurance en début de contrat, et offre la possibilité d’accumuler plus d’épargne durant les premières années, permettant ainsi d’optimiser la croissance des économies potentielles. Le coût d’assurance uniforme, autrement dit la prime fixe pendant toute la durée du contrat, constitue l’autre possibilité.
L’assurance vie universelle constitue aussi un placement défiscalisé et diversifié
Une assurance adaptée à certains profils
L’assurance vie universelle offre la possibilité d’accumuler de l’épargne de manière simple et efficace à l’abri de l’impôt. De ce fait, elle est particulièrement intéressante pour les assurés ayant un objectif successoral et qui cherchent à optimiser la gestion de leur patrimoine en vue de le léguer à leurs héritiers. Elle s’adresse également aux personnes qui veulent investir pour leur retraite, versent le montant maximum de cotisations à leur REER et leur CELI chaque année, et cherchent un moyen additionnel d’accumuler des épargnes tout en optimisant leur fiscalité. Bien évidemment, l’assurance vie universelle est également adaptée aux actionnaires d’entreprise qui souhaitent bénéficier de dispositions fiscales avantageuses afin de protéger la valeur de leur compagnie ou financer le rachat de parts entre actionnaires.
La possibilité de placer son épargne et de la débloquer
L’assuré a la possibilité de faire fructifier les sommes versées au titre de l’épargne selon le rendement des comptes d’investissement qu’il a choisis. En fonction de sa propre tolérance au risque, l’assuré peut placer son épargne sur des comptes à intérêt garanti sur un, trois, cinq ou dix ans, qui offrent des investissements à faible risque, des comptes indiciels, qui peuvent offrir un rendement plus élevé sur le long terme, ou encore opter pour des comptes gérés spécifiquement et adaptés profil du client. Il est également possible d’apporter des modifications aux modalités de couverture en fonction de l’évolution de ses besoins. Si nécessaire, l’épargne reste accessible à tout moment moyennant le montant de l’impôt.
Bien plus qu’une assurance vie permanente, l’assurance vie universelle combine une protection permanente modulable en fonction des différentes étapes de la vie et un investissement permettant d’accumuler de l’épargne et de la faire fructifier à l’abri de l’impôt. Une solution parfaitement adaptée à certains profils, tels que les entrepreneurs, les personnes versant le montant maximum de cotisations à leur REER ou simplement désireuses d’optimiser leur patrimoine pour le bénéfice de leurs héritiers.