Assurances et finances vont de pair. Ce sont en effet deux produits étroitement liés qui se juxtaposent également très facilement. Par exemple, vous avez tout le loisir de souscrire à une assurance vie pour épargner, comme dans un autre ordre d’idée, vous assurez vos biens, incluant vos épargnes. Or, plusieurs personnes ne réalisent pas à quel point l’assurance est dépendante des chiffres, de quelle façon elle s’y appuie. Après tout, on se procure une assurance vie pour se protéger, mais surtout pour en retirer un jour des bénéfices.
Concentrons-nous sur l’assurance vie permanente, puisque c’est elle qui nous offre une meilleure valeur de rachat, sinon la seule. En tout premier lieu, sachez que les modalités de fiscalité en assurance vie varient d’un produit à l’autre, selon l’assureur, la province, le montant, etc. L’assurance vie permanente comporte le grand avantage de nous permettre d’accumuler des placements à même la police d’assurance, à l’abri de l’impôt.
L’assurance vie d’un point de vue fiscal
Une chose est certaine, un retrait, qu’il provienne d’une assurance vie ou d’un autre placement est vu comme un supplément de revenus. À ce titre, il comporte sa part d’imposition, lequel dépend de nombreux facteurs, notamment de la durée du contrat, des dates de versements ou du type de retrait (total ou partiel). C’est pourquoi il faut faire des choix judicieux concernant les retraits et les objectifs d’épargne.
L’assurance est considérée comme n’importe quel autre produit, c’est pourquoi elle est taxable. Ainsi, non seulement, le montant entier doit-il être assujetti à la taxe de vente provinciale (9 % dans le cas du Québec), les primes perçues par les assureurs sont également taxables (3,48 % sont remis au gouvernement du Québec). Et tout cela, c’est sans compter la partie imposée lors d’un retrait, puisque ce dernier est calculé comme un revenu et ajouté en fin de compte à votre déclaration annuelle.
La valeur de rachat d’une assurance vie
Concrètement, la valeur de rachat est la somme que l’assuré peut toucher en cas de retrait ou de rachat sur son assurance vie. Ce montant est évolutif et sa valeur dépend des primes payées et des différents frais prélevés sur le capital.
Ainsi, dans l’éventualité où vous décidiez d’encaisser votre valeur de rachat, vous recevrez un T5, formulaire à partir duquel vous retirerez l’information à adjoindre à votre déclaration de revenus annuelle.
Pour plusieurs, la valeur de rachat constitue LE grand avantage de l’assurance vie. C’est vrai dans le sens où elle constitue un excellent moyen de bonification financière. Cependant, prenez garde. Si vous rachetez votre assurance vie, vous paierez en premier lieu les taxes qui s’y appliquent et en deuxième lieu, vous n’aurez plus d’assurance vie. Vous vous retrouverez donc à 70 ans avec une assurance rachetée, sans aucune autre protection.
Il est intéressant d’utiliser la valeur de rachat, mais attention, car non seulement continuerez-vous de payer la même prime, on vous exigera de plus un taux d’intérêt annuel d’environ 8 %, qui fera donc gonfler la prime annuelle. Ce faisant, au moment de votre décès, vos bénéficiaires ne retireront pas le plein montant de votre assurance vie, puisque vous en aurez puisé une partie vous-même.
L’assurance vie constitue néanmoins un excellent moyen d’épargne et comporte plusieurs autres aléas et possibilités. Communiquez avec notre équipe pour davantage d’information sur le sujet.